Dlaczego przedsiębiorcy rozważają spółki zagraniczne?
Wielu przedsiębiorców decyduje się na rejestrację spółek za granicą z myślą o minimalizacji kosztów, większej elastyczności operacyjnej czy wejściu na nowe rynki. Jednak aby decyzja była opłacalna, kluczowe jest dokładne zrozumienie celu takiego działania.
Unikanie barier podatkowych
Podatki w Polsce często są jednym z głównych powodów, dla których przedsiębiorcy decydują się na działalność za granicą. Spółka na Cyprze czy spółka na Malcie może korzystać z niższych stawek podatkowych oraz specjalnych reżimów podatkowych dedykowanych inwestorom zagranicznym. Na przykład Cypr oferuje CIT na poziomie 12,5%, co jest jednym z najniższych poziomów w UE.
Rozszerzenie działalności na nowe rynki
Wiele firm zakłada zagraniczne spółki, aby łatwiej wejść na lokalne rynki. Spółka w Estonii, dzięki cyfrowym rozwiązaniom e-Residency, umożliwia prostą rejestrację i obsługę administracyjną, co przyciąga przedsiębiorców planujących działalność na terenie UE.
Ochrona kapitału i elastyczność operacyjna
Niektóre kraje, jak Szwajcaria, oferują przedsiębiorcom nie tylko korzystne regulacje podatkowe, ale także solidną ochronę prawną i kapitałową. Decyzja o założeniu spółki w takim kraju często wynika z potrzeby zabezpieczenia majątku przed arbitralnymi decyzjami organów skarbowych.
Zagrożenia związane z zakładaniem spółki za granicą
Decyzja o rejestracji spółki za granicą niesie ze sobą również pewne ryzyka. Zanim zdecydujesz, kiedy warto założyć spółkę za granicą, warto dokładnie przeanalizować potencjalne zagrożenia.
Brak substancji podatkowej
Jednym z kluczowych problemów jest brak tzw. substancji podatkowej. Spółka, która nie posiada faktycznej działalności w kraju rejestracji, może zostać uznana za fikcyjną i podlegać opodatkowaniu w Polsce. Spółka na Malcie czy spółka na Cyprze często wymagają lokalnego biura, personelu czy kontrahentów, aby uniknąć takich zarzutów.
Problemy z rachunkami bankowymi
Banki w krajach o surowych przepisach AML (przeciwdziałanie praniu pieniędzy) mogą odmawiać otwarcia rachunków dla spółek bez substancji podatkowej. Nawet jeśli spółka w Bułgarii czy Estonii zostanie poprawnie zarejestrowana, brak odpowiedniej dokumentacji może prowadzić do odmowy współpracy przez banki.
Raportowanie i CFC
Polskie przepisy dotyczące kontrolowanych spółek zagranicznych (CFC) nakładają dodatkowe obowiązki na przedsiębiorców posiadających zagraniczne firmy. Każdy dochód takiej spółki musi być raportowany i może podlegać opodatkowaniu w Polsce.
Kiedy spółka zagraniczna to dobry wybór?
Zakładanie spółki za granicą ma sens w określonych przypadkach. Decyzja powinna wynikać z jasno określonych celów, a nie tylko z chęci unikania podatków.
Holding zagraniczny jako narzędzie ekspansji
Holding w takich krajach jak Szwajcaria, Austria czy Cypr pozwala na lepsze zarządzanie międzynarodową strukturą firmy. Dodatkowo korzystne regulacje podatkowe dla holdingów sprawiają, że jest to częsty wybór przedsiębiorców planujących ekspansję.
Bezpieczeństwo przed arbitralnymi decyzjami
Spółki za granicą często stanowią zabezpieczenie przed arbitralnymi działaniami polskich organów podatkowych. W krajach takich jak Malta czy Cypr firmy mogą liczyć na większą stabilność prawną.
Wejście na lokalne rynki
Pamiętaj, że lokalni specjaliści – prawnicy, księgowi, doradcy – to Twój największy sojusznik. W krajach przyjaznych przedsiębiorcom łatwo znajdziesz ekspertów, którzy pomogą Ci w formalnościach.
Nasz komentarz
Decyzja o założeniu spółki za granicą wymaga odpowiedniego przygotowania i znajomości lokalnych przepisów. Bez właściwego doradztwa możesz napotkać wiele problemów, takich jak brak substancji podatkowej, trudności z otwarciem rachunku bankowego czy ryzyko uznania Twojej firmy za polskiego rezydenta podatkowego. Dlatego tak ważne jest, aby wiedzieć, kiedy warto założyć spółkę za granicą, i dokładnie przeanalizować każdą decyzję.
Oferujemy kompleksowe wsparcie dla przedsiębiorców, którzy planują działalność poza granicami Polski. Z nami dowiesz się:
- Kiedy warto założyć spółkę za granicą i jakie kroki podjąć, aby proces był zgodny z lokalnymi przepisami.
- Jak wybrać lokalizację, która będzie najlepsza dla Twojego biznesu.
- Jak skutecznie zarejestrować spółkę i otworzyć rachunek bankowy w kraju rejestracji lub w innej dogodnej lokalizacji.
- Jak uniknąć ryzyk związanych z brakiem substancji podatkowej czy zarzutami unikania opodatkowania.
Nie pozwól, aby formalności stały na przeszkodzie Twojej ekspansji. Skontaktuj się z nami – pomożemy Ci przygotować strategię, która pozwoli czerpać maksymalne korzyści z działalności za granicą. Nie czekaj, działaj już teraz!
Najczęściej zadawane pytania
Kiedy warto założyć spółkę za granicą?
Gdy planujesz ekspansję na nowe rynki, chcesz zabezpieczyć majątek lub skorzystać z korzystniejszych regulacji podatkowych.
Czy założenie spółki za granicą pozwala uniknąć polskich podatków?
Tylko jeśli spółka posiada substancję podatkową i spełnia wymagania lokalnego prawa.
Jakie kraje są najlepsze dla zakładania spółek?
Popularne lokalizacje to Estonia, Cypr, Malta i Bułgaria – każda z nich ma swoje zalety i wady.
Czy spółka zagraniczna wymaga prowadzenia biura w danym kraju?
W wielu przypadkach tak, aby spełnić wymogi substancji podatkowej i uniknąć zarzutów unikania opodatkowania.
Czy mogę otworzyć rachunek bankowy dla spółki w Polsce?
Polskie banki często odmawiają współpracy z zagranicznymi spółkami, dlatego warto rozważyć rachunki w krajach rejestracji firmy.
